Удаление ошибочного документа поступления товаров и услуг и аннулирование записи книги покупок

Если при заполнении налоговой декларации была допущена ошибка, статья 81 пункт 1 Налогового кодекса РФ предписывает:

  • если уплачена меньшая сумма налога, я измене и представляется уточненный документ;
  • если уплачена большая сумма или ошибки на сумму не повлияли, то плательщик вправе представить уточненный документ.

По правилам ведения книг Покупок и Продаж, любые изменения в них вносятся на дополнительных листах. Корректируется книга за тот период, к которому относится допущенная ошибка.

Рпо удалего в базу поступления. Предприятием после подачи налоговой отчетности за период (декларации по НДС) обнаружено ошибочно внесенное в программу поступление товаров 188 800,00 руб, в том числе НДС 28 800,00 руб.:

Поступления товаров

В 1С отражены данные о счете-фактуре:

Данные о счете-фактуре

<шибочноев меню: Операции - Бухгалтерский учет - Операции, введенные вручную.

Нужно содрать новую операцию. Вид операции указываента» (р форме нужно заполнить шапку:

Таблица в нижней части формы заполнится по данным документа поступления:

Заполнение шапки

Теперь можно перейти к закладке «НДС предъявленный». В ней уже появилась строка с нужной сторнировочной записью: 

nkDestin —>

НДС предъявленный

Чтобы ошибочное поступление отразилось в нужном периоде (в нашем случае 2 квартал 2017 года), нужно в регистре «НДС покупки» также создать выполнить сторнирование. Делается это созданием дополнительного листа в книге покупок.

Действие доступ «ОперацС» — «Отражение НДС к вычету». Документ формируется нажатием кнопки «Создать»:

На закладке «Главнь данныеерить, чтобы стояли все галочки.

Данные на закладке «Товары и услуги» можно заполнить из документа поступления нажатием кнопки «Заполнить»:

Изменение значения суммы

Данне поступоявятся в дополнительном листе Книги покупок. Он будет относиться к нужному нам периоду (2 квартал 2017 года). Проверить можно в меню: Отчеты — Отчеты по НДС или Покупки — Отчеты по НДС:

Заказать услугу


Соглашаюсь на обработку персональных данных

×
Заказать звонок


Соглашаюсь на обработку персональных данных

×
Бесплатная консультация

×
Бесплатная консультация

×